Отчет по ИЗ№1 Щербик Г.М.

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

«МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИКИ, СТАТИСТИКИ И ИНФОРМАТИКИ (МЭСИ)»

Кафедра: Прикладной информатики в экономике

ОТЧЕТ

ПО ИНДИВИДУАЛЬНОМУ ЗАДАНИЮ №1

«Анализ финансовых потоков многоуровневой организации с использованием MS Excel»

ВАРИАНТ 30

РАБОТОТУ ВЫПОЛНИЛ

СТУДЕНТ ГРУППЫ

ВНБ-301

ЩЕРБИК ГЛЕБ МИХАЙЛОВИЧ

г. Москва 2014

В данной работе требовалось составить финансовые план по предприятию, которое состоит из трёх подразделений. По составлению планируемого бюджета, нужно будет решить, требуется ли кредит для выхода из кризисного положения и на какую сумму его требуется взять. У каждого предприятия свои исходные данные, поступления и платежи. На основе этого будет рассчитано сальдо по каждому подразделению. На основе финансовых планов трёх подразделений, составляется единый бюджет для организации, исходя из которого мы будем решать несколько вопросов:

Нужно ли взять кредит для выхода из кризисной ситуации?

Если нужно, то на какую сумму?

Поможет ли нам данный кредит с той процентной ставкой и сроком, на который мы его берём?

Если не поможет, какие действия нужно предпринять, чтобы выйти из данной ситуации?

Первым этапом нашей работы приходится составление таблицы исходных данных для нашего варианта. В Excel мы создаём таблицу(2.1), которую взяли из задания. Дополняем данный лист в Excelе исходными данными по денежным средствам, которые мы взяли из таб.2.2.

Второй этап нашей работы состоял в прогнозировании бюджета по трём подразделениям предприятия. Добавляем чистый лист в Excelе, который называем: «Прогноз». Составляем там таблицу 2.3 из задания. Выполняем вставку транспонирования данных из таб.2.1 месяцев, поступлений и платежей в таб.2.3

(Рис. 1)

Остальное заполняем по данному варианту. Создав первую таблицу заполняем её исходными данными нашего варианта и рассчитываем сальдо и наличные денежные средства за каждый месяц.



Денежные средства на начало периода вставляем из первого листа нашей работы формулой =’Исходные данные‘!J4

Сальдо рассчитывается: «Поступление-Платежи=Сальдо»,- составим формулу по примеру которой решим всю данную строку =С5-С6. И продлеваем данную формулу на всю строку.

Наличные денежные средства рассчитываются: «Денежные средства на начало периода-Сальдо=Наличие денежных средств»,- составим формулу =С2+С7. Далее по подобию составляем три таблицы и их так же заполняем.

Третий этапом является консолидация данных трёх таблиц в одну. С помощью данной функции, создаём единую таблицу с суммированными денежными средствами на начало периода, платежами, поступлениями, сальдо и наличными денежными средствами.

(Рис. 2)

Заполнив таблицу, создаём график по наличным денежным средствам за каждый месяц. Выделяем нужный нам диапазон, выбираем «ВСТАВКА», завершаем нажатием на кнопку составить график.

Последним этапом нашей работы является, принятие решения по кредиту и решение его целесообразности.

Исходя из итоговый таблицы, мы обнаружили отрицательный итог по наличным денежным средствам в марте на сумму -150. Для этого было принято решение взять кредит на данную сумму по годовой процентной ставке 36% на три месяца. Заполняем известные нам данные формулами переноса данных (пример: заполнить денежные средства на начало периода можно так =Консолидация!C2).

Разбиваем кредитную сумму на три платежа по 50, но нам ежемесячно требуется платить проценты. Воспользуемся такими формулами:

=K3/12*150/100

=K3/12/100*(C6-E8)

=K3/12/100*(C6-E8-F8)

Далее нам потребуется рассчитать сальдо каждого месяца с помощью формул:

=C5+C6-C7

=E5-E7-E8-E9

=F5-F7-F8-F9

=G5-G7-G8-G9

В завершении рассчитываем наличные денежные средства за действуя формулы:

=C12+C2

=E12+C14

=F12+E14

=G12+F14

Видя, что остаток наличных денежных средств положительный и составление финансового плана привело к решению взять кредит, который помог предприятию выйти из кризисного положения. Можно сказать, что работа была проведена правильно и привела к успешному выбору.




Предыдущий:

Следующий: