Бизнес-план ОПОКА

Министерство образования и науки российской федерации_________________________________________________

Федеральное государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Санкт –Петербургский государственный лесотехнический университет имени С.М. Кирова»

_________________________________________________________________________________

ФАКУЛТЕТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ

КАФЕДРА «БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЁТ, АНАЛИЗ И АУДИТ»

БИЗНЕС ПЛАН

По дисциплине: «Анализ в отраслях лесного сектора»

Факультет: ФЭУ

Курс: 4 , 2 грСтуденток: Вороновой В.С. № зачётной книжки: 610161

Санкт-Петербург

2014

«Утверждаю»

Генеральный директор

ООО «СтройПиломатериалыДомострой «

_____________ Воронова В.С.

__________________ 2014 г.

Бизнес-план

«Организация деревообрабатывающего цеха»

ООО СтройПиломатериалыДомострой » Выборгский район, п.Первомайское, ул. Ленина, 38

Учредители:

Воронова Вера Сергеевна, тел.: (81278) 64-55-56, 72-28-16, 43-06-82, доля в УК — 100%;

Руководитель: Воронова Вера Сергеевна

Суть проекта: организация деревообрабатывающего цеха на базе готовых производственных площадей с использованием высокотехнологического оборудования для выхода на внешний рынок

Форма участия области: предоставление пиломатериалов для строитель6ной промышленности.

Финансирование проекта:

Собственные средства — 4%; заемные средства — 0%; средства государственной поддержки — 96%

Сметная стоимость реализации проекта — 11 050 000 рублей

Сроки строительства (ввода в эксплуатацию оборудования) — 3 месяца

Срок окупаемости проекта — 8 месяцев

Первомайское

Март 2014.

Содержание

1. Резюме 4

2. Анализ положения дел в отрасли5

3. Производственный план6

4. Маркетинговый план11

5. Организационный план17

6. Финансовый план19

Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации20

Инвестиции (в период эксплуатации и строительства)21

Источники средств (на начало реализации проекта)22

Производство и реализация продукции23

Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды26

Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем)28

Амортизационные отчисления30

Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности (на годовой объем)31

План денежных поступлений и выплат33

Бюджетный эффект от реализации проекта35

Приложение 1. Обязанности сторон при поставке exworks 38

Приложение 2. Оргструктура ООО « СтройПиломатериалыДомострой «40

Резюме

Суть проекта: организация деревообрабатывающего цеха на базе готовых производственных площадей с использованием высокотехнологического оборудования для выхода на внешний рынок (Египет и Турция)

Вид выпускаемой продукции – пиломатериал высушенный и отпакетированный согласно ГОСТ — 930283 Пиломатериал хвойных пород Черноморской сортировки, поставляемый по экспорту.

Продукция имеет широкий спектр применения в строительстве и в мебельной промышленности.

80% готовой продукции составляет продукция высшего сорта, реализуемая по 120$ за м3 на внешнем рынке и 20% — продукция низшей категории по 40$ за м3 на внутреннем рынке. Со второго года проекта предполагается выпуск погонажа (20%), цена реализации на внешнем рынке — 250$.

Для реализации проекта необходимо 11 050 000 рублей, из которых

400 000 рублей являются собственными средствами, а 10 650 000 рублей — заемными. Так как коммерческие банки отказывают в кредитовании данного проекта, то ООО » СтройПиломатериалыДомострой » рассчитывает получить государственную поддержку.

Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, амортизации и объема инвестиций, составлет 8 месяцев.

В течение срока реализации проекта будет получен чистый дисконтированный бюджетный доход в размере 40 554 627 рублей (ставка рефинансирования 25%, инфляция 20%).

Чистый дисконтированный доход за три года проета составит 69 920 671 рублей (ставка дисконтирования 25%), с учетом поправки на риск — 57 286 097 рублей.

Внутренняя норма доходности — 82%, с учетом поправки на риск — 78%.

Индекс доходности — 1,73, с учетом поправки на риск — 1,69.

Кредит может быть возвращен в течение 12 месяцев, под годовую ставку 25%, сумма кредита погашается с 6-го месяца, а проценты за пользование кредитом уплачиваются с 3-го месяца.

Прект создает около 70 новых рабочих мест в п.Первомайское.

Как видим проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из России.

2. Анализ положения дел в отрасли

1. В настоящее время в лесопромышленном комплексе России насчитывается порядка 20 тыс. предприятий с общей численностью занятых 1100 тыс. человек.

Общие объемы производства отрасли за 2012 г. составили 113,7% к уровню прошлого года. Однако сейчас этот эффект уже исчезает, и поэтому происходит рост внутренних цен на строительные материалы. По прогнозам Минэкономики, к концу года они увеличатся минимум на 25-40%.

Тем не менее, при сохранении существующей тенденции лесная отрасль в скором времени станет донором бюджета. В целом по стране за второе полугодие прошлого года от нее в бюджетную систему поступило 620,1 млн. руб., что на 470,6 млн. руб. больше, чем за соответствующий период прошлого года. Всего же за весь 2012 г бюджеты различных уровней получили 954 млн. руб.

Среднеотраслевая норма прибыли находится в пределах 20-30%.

Позитивные показатели роста деревообрабатывающей промышленности (в прошлом году она была на первом месте) объясняются в первую очередь ростом экспорта.

В среднем в год предприятия лесопромышленного комплекса производят экспортной продукции на сумму 3100 млн. долл. Доходы лесоэкспортеров России за вторую половину прошлого года составили $1,8 млрд. (около 60% всего валового продукта отрасли), что на 17% больше показателей соответствующего полугодия прошлого года.

Также «заметно изменилась конъюнктура экспорта лесоматериалов». Поставки за рубеж необработанного круглого леса сократились почти в 2 раза, зато возрос экспорт пиломатериалов, целлюлозы, бумаги, картона, клееной фанеры и другой готовой продукции.

Лесопромышленный комплекс России имеет возможность к 2015 году в 2 раза увеличить выпуск готовой продукции, объемы лесозаготовок возрастут к 2015 году с 95 млн. куб. метров (2012 год) до 166 млн. куб. метров. Производство пиломатериалов намечается увеличить с 19 млн. куб. метров до 38 млн. куб. метров.

Лесопромышленный комплекс страдает практически от тех же проблем, что и другие отрасли промышленности России. Отсутствие здоровой конкуренции (нет лицензирования деятельности), государственного контроля, неэффективные собственники. Но администрации ряда регионов приняли ряд мер по облегчению жизни (установление льготных тарифов на электроэнергию и перевозку лесных грузов внутри регионов, отмена некоторых местных налогов и помощь в приобретении новой техники и горюче-смазочных материалов).

Необходимо сказать и о положении в сырьевых отраслях. Здесь функционируют свыше 2 тысяч лесхозов. Комментируя «Интерфаксу» ситуацию в лесной промышленности, заместитель министра экономики РФ отметил, что впервые за последние три года леспромхозы страны увеличили объемы заготовки деловой древесины. За 6 месяцев прошлого года заготовлено 44 млн. куб. метров деловой древесины, что на 4% превышает показатель прошлого года.

В России сейчас используется около 18% от расчетной лесосеки. Таким образом, существуют резервы и возможность развития лесопромышленного комплекса.

2. В Ленинградской области, где деревообрабатывающей промышленности принадлежит 0,7% в отраслевой структуре, объем промышленной продукции в год составляет порядка: деловая древесина — 1807 тыс. плот. куб. м., пиломатериалы — 476 тыс. куб. м.

Доля ООО » СтройПиломатериалыДомострой » будет составлять 5% в областном выпуске.

Рынок пиломатериалов не является монополистическим, поэтому особых проблем для выхода на него не предвидится. В основном это средние по размеру предприятия со среднесписочной численностью работающих 55 человек.

3. Проведенные исследования показали, что большинство предприятий отечественной лесопромышленной отрасли выпускают продукцию, используя устаревшее, энергоемкое (1,5-2 раза больше, чем в ООО «« СтройПиломатериалыДомострой «»), трудоемкое оборудование.

Предприятия расположены на громадных площадях, способствующих возрастанию затрат на транспортировку и затрат времени, имеют большой аппарат управления.

Пиломатериалы сушатся естественным путем, что также ухудшает их качество, используется сырье с высоким процентов отходов (около 50).

К тому же организации не могут предложить покупателям больших объемов продукции, что вынуждает последних искать ее по всей России.

Таким образом, общее положение в лесопромышленном комплексе свидетельствует о том, что его продукция пользуется спросом, как на внутреннем, так и на внешнем рынке, цены имеют тенденцию к повышению, наблюдается экономический подъем, отрасль приносит значительные доходы в бюджеты всех уровней и имеет значительный потенциал роста.

3. Производственный план

1. Вид выпускаемой продукции – пиломатериал высушенный и отпакетированный согласно ГОСТ — 930283 Пиломатериал хвойных пород Черноморской сортировки, поставляемый по экспорту.

Продукция имеет широкий спектр применения в строительстве и в мебельной промышленности.

80% готовой продукции составляет продукция высшего сорта, реализуемая по 120$ за м3 на внешнем рынке и 20% — продукция низшей категории по 40$ за м3 на внутреннем рынке. Со второго года проекта предполагается выпуск погонажа (20%), цена реализации на внешнем рынке — 250$.

Объемы производства, сбыта и выручка от продукции приведены в таблице 4.

Технологическая схема производства:

Закупка, транспортировка и разгрузка сырья. Продолжительность 6 дней.

Переработка, продолжительность 8 дней:

распиловка,

сушка,

упаковка.

Погрузка на вагоны, 1 день.

Итого цикл производства — 15 дней.

Прямые издержки на 1 к. м. продукции представлены в таблице.

Наименование

Единица измерения

Расход

Цена (руб.)

(руб.)

высушенный и отпакетированный пиломатериал

Газ

К.м.

0,02

413

8,26

Пиловочник (кругляк)

К.м.

1,54

500

770

Электроэнергия

Кв/ч

0,646

44,64

28,84

Сдельная зарплата

Руб.

-

-

65,00

Всего

Руб.

-

-

872,1

Предполагается 100% загрузки оборудования, работа в две смены, при этом достигается следующий выпуск продукции:

Период времени

Количество, к.м.

1

Час

5

2

Смена

40

3

День

80

4

Месяц

2080

5

Год

24960

2. Для осуществления производственного процесса используются земля (2,04 га), здания и соответствующее оборудование.

Наименование здания и их частей

Площадь (м2)

1

Административное

237

2

Проходная

30

3

Гараж

823

4

Склад

1228

5

Склад-ангар

940

6

Навес

80

7

Цех № 1

345

8

Цех № 2

1079

9

Рампа

364

10

Котельная

180

Описание основных производственных фондов по состоянию на 1 января 2014 г. (в т. ч. затраты на монтаж, наладку, обучение)

Наименование

Описание

Годовая норма амортиза-ции

Износ %

Балансо-вая стоимость



Страницы: Первая | 1 | 2 | 3 | ... | Вперед → | Последняя | Весь текст


Предыдущий:

Следующий: